慈溪市方捷计算机软件有限公司是一家致力于以软件研发和应用为核心,提供行业应用软件、智能管理系统、系统网络集成的高科技企业。产品包括: 软件定制开发 致远OA系列 畅捷通T3产品线 畅捷通T+产品线 畅捷通T6产品线 用友U8产品线

     15257436619 13819443077          0574-63015809

新闻中心

  • 销售热线:15257436619
  • 服务热线:15257436619

公司新闻

用友报表深入学习

编辑时间:2017/10/7 14:28:27   阅读次数:2546

一、报表原理:

l       按公式从总帐中取数,格式为:函数(〈科目编码〉,〈会计期间〉,〈方向〉,[〈账套号〉],[〈会计年度〉],[〈辅助核算编码1〉],[〈辅助核算编码2〉],[〈是否包含未记账〉]),

l       例:模板中负债表应收帐款年初的取数公式:QC("1131",全年,,,年,,),QC表示期初,1131为应收帐款科目编号,全年为会计期间,年为会计年度,其余空表示默认值

l         默认值的取数:会计期间取自帐套初始的年度,方向取自会计科目的默认方向

二、校准报表的排查工作

1. 先看下帐套初始中指定取数的帐套和年度是否正确

2. 查看是否新增一级科目编码或修改一级科目名称,导致取数错误;处理方法:用友的新企业会制度科目已涵盖制度涉及的所有科目,应先看科目是否用错,确实需要增加或修改,就在报表上对应修改名称或公式。

3. 重点对可能出现业务金额方向与默认方向不同的科目进行排查,

a.           例应交税金进项大于销项,余额方向为借方2000,而应交税金科目默认方向为贷方,两者不相同,本应在负债表上应交税金为-2000,而模板公式计算为2000;处理方法:把应交税金公式改为借方-贷方

b.          同理,资产负债表上出现余额不在默认方向的均可改为默认方向-另一方向。

c.          例财务费用的利息收入为贷方,而默认方向为借方,则模板利润表取数时无法取得发生数。处理方法:把所有利息收入业务均改为借方负数。

d.          同理,利润表上所有收入均应为贷方,出现借方的应改为贷方负数,费用成本应为借方,出现贷方的应改为借方负数。

e.           不推荐的方法:利润表同资产负债表一样改法,但利润表必须在结转本年利润前生成,因为一旦结转,借贷方相等,利润表上数据就为0。此方法不利于报表的重算

4. 资产负债表对应余额表,可通过对资产、负债、所有者权益的小计校对,缩小排查目标;利润表对应科目汇总表的损益部分;净利润累计数=资产负债表的所有者权益的期末数-年初数;净利润的本月数=资产负债表的本月期末数-上月期末数。

5. 如果修改公式导致取数出错,请删除公式后通过函数向导重新添加,以保证公式正确。

6.资产负债表平衡了,但损益表中的净利润,不等于资产负债表的未分配利润的期末数-期初数,按第3点查损益类科目方向的问题,再查期初损益科目累计发生额与本年利润相等(年中建帐用).


友情链接:用友网络 | 致远互联OA | 中国软件网 | 世创网络 | 用友畅捷通 | 工作圈 | 客户管家 | 会计家园 | 金万维

在线客服
热线电话

关注我们